Client Identification

Naleving van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)

In het kader van onze wettelijke verplichtingen onder de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) voldoet Exterus aan alle toepasselijke regelgeving die is opgesteld ter voorkoming van misbruik van het financiële stelsel voor criminele doeleinden. Deze verplichtingen gelden voor onze dienstverlening als belastingadviseur, salarisadministrateur en/of betaaldienstverlener, conform Richtlijn (EU) 2015/849.

Voordat wij onze diensten mogen verlenen, zijn wij wettelijk verplicht om de identiteit van onze cliënten vast te stellen en te verifiëren. In bepaalde gevallen zijn wij bovendien verplicht om ongebruikelijke transacties te melden bij de Financial Intelligence Unit (FIU) Nederland. Wij wijzen u erop dat wij cliënten in geen geval op de hoogte mogen stellen van een dergelijke melding.

Voor Nederlandse rechtspersonen vindt identificatie doorgaans plaats op basis van een uittreksel uit het Handelsregister of een notariële akte. Voor buitenlandse rechtspersonen vragen wij een uittreksel uit het handelsregister van het land van herkomst of andere juridisch erkende identificatiedocumenten. Daarnaast moeten wij de identiteit vaststellen van de natuurlijke personen die namens de rechtspersoon optreden, waaronder het vastleggen van volledige naam en geboortedatum.

In veel gevallen zijn wij ook verplicht om de uiteindelijke belanghebbende (Ultimate Beneficial Owner, UBO) te identificeren: de natuurlijke persoon die meer dan 25% van de rechtspersoon bezit of daarover feitelijke zeggenschap uitoefent.

Voor natuurlijke personen vindt identificatie plaats op basis van een geldig paspoort. Indien een cliënt of UBO kwalificeert als een Politiek Prominent Persoon (Politically Exposed Person, PEP), kunnen aanvullende maatregelen in het kader van verscherpt cliëntenonderzoek vereist zijn.

Deze identificatie- en verificatieverplichtingen maken onderdeel uit van ons bredere cliëntenacceptatieproces, waarin ook het opstellen van een cliëntenrisicoprofiel en het verkrijgen van een duidelijk inzicht in de aard en achtergrond van de dienstverlening aan Exterus zijn opgenomen.  Heeft u vragen over de wijze waarop Exterus de Wwft toepast? Neem dan gerust contact met ons op via onboarding@exterus.nl.