Bij het voorbereiden van je aangifte inkomstenbelasting over 2025 is het belangrijk om te controleren of je recht hebt op bepaalde aftrekposten.
Naast de bekende hypotheekrenteaftrek, lijfrente en betaalde partneralimentatie zijn er nog tal van aftrekposten waar niet altijd bij wordt stilgestaan.
In dit artikel lichten wij de meest voorkomende, vaak gemiste aftrekposten toe en bieden wij een praktische checklist ter ondersteuning van jouw aangifte inkomstenbelasting 2025.
Zorgkosten
Zorgkosten die niet worden vergoed door de zorgverzekering zijn in veel gevallen aftrekbaar. Denk hierbij aan kosten voor:
Tandarts
Beugel, brug of kroon (op implantaat)
Fysiotherapie
(Reis)vaccinaties
Voorgeschreven medicijnen
Ook vervoerskosten voor medische hulp zijn aftrekbaar. Denk bijvoorbeeld aan een afspraak bij de huisarts, het ziekenhuis of de apotheek. Je mag EUR 0,23 per gereden kilometer aftrekken. Kosten voor het openbaar vervoer of een taxi zijn volledig aftrekbaar.
Let op:
er geldt een inkomensafhankelijke drempel. Heb je een fiscale partner, dan wordt het gezamenlijke inkomen meegenomen. Hoe hoger het inkomen, hoe hoger de drempel. Het kan daardoor voorkomen dat het opgeven van zorgkosten niet leidt tot een belastingvoordeel.
Giften
Heb je een donatie gedaan aan een goed doel? Dan kan deze gift aftrekbaar zijn, mits het goede doel een ANBI (algemeen nut beogende instelling) is. Controleer hier of het goede doel ook een ANBI is.
Let op:
Ook hier is er een inkomensafhankelijke drempel en een maximum. Contante giften zijn niet aftrekbaar.
Reisaftrek open vervoer
Werk je in loondienst en reis je met het openbaar vervoer naar je werk, zonder dat deze kosten volledig worden vergoed? Dan heb je mogelijk recht op de reisaftrek.
Voorwaarden zijn onder andere:
De enkele reisafstand is meer dan 10 kilometer
Je kunt het reizen aantonen, bijvoorbeeld met een reisverklaring
Let op:
Maak je gebruik van een OV-chipkaart, dan worden reisgegevens doorgaans slechts 18 maanden bewaard. Zorg er dus voor dat je tijdig een overzicht downloadt.
Checklist aftrekposten
Denk aan de onderstaande items bij het verzamelen van je gegevens:
Hypotheekrente
Financieringskosten eigen woning
Betaalde partneralimentatie
Kosten voor het verkrijgen of behouden van partneralimentatie
Zorgkosten
Giften
Reiskosten openbaar vervoer (woon-werkverkeer)
Lijfrentepremies
Let op:
Bovenstaande lijst bevat de meest voorkomende aftrekposten die wij in praktijk terugzien, maar is niet uitputtend.
Tot slot
Het correct toepassen van aftrekposten kan een aanzienlijk verschil maken in de uitkomst van je aangifte. Tegelijkertijd gelden er vaak specifieke voorwaarden en drempels.
Verzorgt Exterus jouw aangifte en twijfel je of bepaalde kosten aftrekbaar zijn, of wil je zeker weten dat je niets mist? Lever dan de onderliggende documenten en informatie aan. Wij beoordelen vervolgens of de aftrekpost in aanmerking komt.